流程图模板
-
流
程
图
模
板
标准化文件发布号：（
9312-EUATWW-MWUB-
WUNN-INNUL-DQQTY-
< br>2
．
1
．
1
请购审批业务流程
1
．请购审批业务流程与风险控制图
请购审批业务流程与风险控制
不相容
责任部门
/
责任人的职责分工与审批权限划分
< br>
总经理
财务总监
采购部经理
采购专员
相关部门
开始
阶
段
汇总、整理
采购申请
3
检查库存物
资储存情况
4
呈交“采购
申请单”
5
否
审批
审核
审核
采购范
围内
1
D1
相关部门提
出采购申请
2
填写
“采购
申请单”
D2
D3
是
权限外
审批
审批
审核
否
预算内
是
6
按照预算执
行进度办理
请购手续
权限内
结束
2
．请购审批业务流程控制表
请购审批业务流程控制
控制事项
详细描述及说明
1
．生产部和仓储部等物资需求部门
根据企业相关规定及实际需求提出采购申请
D1
2
．请
购人员应根据库存量基准、用料预算及库存情况填写“采购申请单”，需要说明请
购物资
的名称、数量、需求日期、质量要求以及预算金额等内容
3<
/p>
．采购部核查采购物资的库存情况，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否
D2
存在不合理的请购品种和数量
4
．如果采购专员认为采购申请合理，则根据所掌握的市场价格，在“采购申请单”上填
写采购金额后呈交相关领导审批
5
．如果采购事项在申请范围之外的，应由采购部经理、财务总监逐级审核，最终由总经
理审批；如果采购事项在申请范围之内但实际采购金额超出预算的，经采购部经理审核
D3
后，财务总监和总经理根据审批权限进行采购
审批；在采购预算之内的，采购部按照预
算执行进度办理请购手续
相
关
规
范
应建
规范
参照
规范
6
．采
购专员按照审批后的“采购申请单”进行采购
采购申请制度
请购审批制度
《企业内部控制应用指引》
采购申请单
采购预算表
采购部、财务部、生产部、仓储部
总经理、财务总监、采购部经理、采购专员
阶
段
控
制
文件资料
责任部门
及责任人
2
．
1
．
2
采购预算业务流程
1
．采购预算业务流程与风险控制图
采购预算业务流程与风险控制
不相容
责任部门
/
责任人的职责分工与审批权限划分
< br>
业务风险
总经理
财务总监
财务部
采购部
相关部门
阶
段